Ålandsbanken Delårsrapport Delårsrapport för perioden januari-juni 2010

ÅLANDSBANKEN ABP BÖRSMEDDELANDE 02.08.2010 KL. 09.00 Delårsrapport för perioden januari-juni 2010 Perioden i korthet Ålandsbanken Sverige AB konsoliderades första gången 31.3.2009, vilket innebär att bolagets balansräkning ingick i koncernens, medan resultatet för Q1 2009 inte ingick. Under Q2 2009 intäktsfördes en negativ goodwill om 23,1 miljoner euro. Koncernens resultat och nyckeltal för första halvåret 2010 är därför inte jämförbara med motsvarande för första halvåret 2009. •Koncernens rörelsevinst exklusive negativ goodwill minskade med 17 % till 4,2 Meuro(januari-juni 2009:5,1). •Räntenettot ökade med 4 % till 19,9 Meuro (19,2) •Provisionsintäkterna ökade med 58 % till 20,6 Meuro (13,0) •Intäkterna sammanlagt ökade med 15 % till 48,9 Meuro (42,4) •Kostnaderna ökade med 27 % till 44,7 Meuro (35,3) •Nedskrivning av krediter uppgick till 0,1 Meuro (2,2) •Utlåningen ökade med 5 % till 2 549 Meuro (juni 2009: 2 428) •Inlåningen ökade med 4 % till 2 492 Meuro (juni 2009: 2 401) •Förvaltat kapital ökade med 51 % till 3 585 Meuro (juni 2009: 2 377) • Vinsten per aktie uppgick till 0,17 euro (2,23) •Kapitaltäckningsgraden enligt Basel 2 uppgick till 12,4 % (12,7) •I jämförelse med andra kvartalet 2009 ökade koncernens rörelsevinst ­(exklusive negativ goodwill) till 2,1 miljoner euro (april-juni 2009: -1,2) •Med beaktande av att koncernens resultat för år 2009 innehöll en betydande engångsintäkt, förväntas resultatet för 2010 bli väsentligt lägre än för 2009 •Koncernens operativa resultat, exklusive engångsintäkter, förväntas bli minst på samma nivå som 2009 Resultat och lönsamhet Denna delårsrapport har upprättats enligt de av EU godkända IFRS-standarderna, samt enligt IAS 34, delårsrapportering. Resultatet för perioden i sammandrag Koncernens resultat under första halvåret präglas av en klar för­bättring i intäkterna från kapitalförvaltning och Private Banking verksamhet, medan räntenettot i den traditionella bankverksam­heten fortsättningsvis belastas av låga marknadsräntor och marginal­press på inlåning. Koncernens förvaltade kapital har haft en mycket god utveckling, medan volymerna på utlåning och in-låning ökat måttligt. Crosskey Banking Solutions Ab Ltd:s verksamhet har expanderat under perioden, vilket bidragit till ökade övriga rörelseintäkter. Verksamheten i Ålandsbanken Sverige AB har under perioden varit förlustbringande, trots att det förvaltade kapitalet har utvecklats positivt. Koncernens rörelsevinst, exklusive negativ goodwill, minskade under januari-juni med 17 procent till 4,2 miljoner euro (5,1 jan-juni 2009). Koncernen intäktsförde under andra kvartalet 2009 en negativ goodwill om 23,1 miljoner euro som en följd av köpet av Kaupthing Bank Sverige AB. Intäkterna, exklusive negativ goodwill ökade med 15 procent till 48,9 miljoner euro (42,4), medan kostnaderna ökade med 27 procent till 44,7 miljoner euro (35,3). Avkastningen på eget kapital (ROE) minskade till 3,0 procent (35,0) och resultatet per aktie till 0,17 euro (2,23). Räkenskapsperiodens förlust i Ålandsbanken Sverige AB uppgick till 5,9 miljoner euro. Underkoncernen Ålandsbanken Sverige AB konsoliderades första gången 31.3.2009, vilket innebar att bolaget var medtaget i rapport över finansiell ställning, medan ­resultatet för första halvåret 2009 inte innehåller effekter genererade i Ålandsbanken Sverige AB under första kvartalet 2009. Detta påverkar jämförbarheten mellan perioderna. Fördelning mellan verksamhetsområdena Finland och Sverige finns i tabellen ”­Resultat nyanskaffad verksamhet” på sid 9. Räntenetto Koncernens räntenetto ökade under perioden med 4 procent till 19,9 miljoner euro (19,2). Ålandsbanken Sverige AB hade ett räntenetto på 4,1 miljoner euro (1,1). Stigande marginaler och ökad volym på utlåning hade positiv inverkan, medan sjunkande inlåningsmarginaler och ökade refinansieringskostnader belastade koncernens räntenetto. Utlåningsvolymen ökade med 5 procent till 2 549 miljoner euro (2 428). Inlåningsvolymen ökade med 4 procent till 2 492 miljoner euro (2 401). Övriga intäkter Provisionsintäkterna steg med 58 procent till 20,6 miljoner euro (13,0). Intäkterna från värdepappershandel och fond- och kapitalförvaltning ökade som en följd av koncernens satsning på Private Banking och den goda börsutvecklingen. Ålandsbanken Sverige AB:s provisionsintäkter uppgick till 8,0 miljoner euro (3,3). Resultatet av egen handel med värdepapper uppvisar en vinst om 0,2 miljoner euro (2,9). Utfallet av handeln på valutamarknaden försämrades till 0,9 miljoner euro (1,1). Nettointäkterna från finansiella tillgångar som kan säljas var 0,9 miljoner euro (0,1) och nettointäkterna från förvaltningsfastigheter ökade ti ll 0,6 miljoner euro (0,2). Övriga rörelseintäkter ökade till 9,0 miljoner euro (7,3) som en följd av ökade intäkter från försäljning och utveckling av IT-system. Koncernens totala intäkter, exklusive negativ goodwill, ökade med 15 procent till 48,9 miljoner euro (42,4). Kostnader Personalkostnaderna steg med 32 procent till 26,4 miljoner euro (20,0), som en följd av införlivandet av Ålandsbanken Sverige AB, nyanställningar i Crosskey Banking Solutions Ab Ltd samt avtalsenliga löneökningar. Personalkostnaderna i Ålandsbanken Sverige AB uppgick till 9,2 miljoner euro (4,4). Förändringen i Ålandsbanken Abp:s Pensionsstiftelse enligt korridormetoden minskade personalkostnaderna med 0,2 miljoner euro (0,0). Övriga administrationskostnader (kontor, marknadsföring, kommunikation och IT) ökade till 8,8 miljoner euro (7,5). Tillverkning för eget bruk uppgick till 2,2 miljoner euro (0,3) och avser kostnader för dataprogram som i enlighet med IFRS ska aktiveras. Avskrivningarna ökade till 3,6 miljoner euro (3,2). Övriga rörelsekostnader uppgick till 8,1 miljoner euro (5,1), varav 3,8 miljoner euro uppstått i Ålandsbanken Sverige AB. Koncernens totala kostnader steg med 27 procent till 44,7 miljoner euro (35,3). Nedskrivning av krediter och andra förbindelser Nedskrivning av krediter uppgick till 0,1 miljoner euro (2,2). Samtliga är riktade individuella nedskrivningar. Andra Kvartalet 2010 I jämförelse med andra kvartalet 2009 ökade koncernens rörelsevinst (exklusive negativ goodwill) till 2,1 miljoner euro (Kv II 2009: -1,2). Inklusive negativ goodwill var rörelsevinsten för andra kvartalet 2009 22,0 miljoner euro. Intäkter De totala intäkterna (exklusive negativ goodwill) ökade med 15 procent till 25,4 miljoner euro (22,1). Räntenettot ökade med 1 procent till 10,2 miljoner euro (10,1), som en följd av ökade volymer på in- och utlåning. Provisionsintäkterna förbättrades och uppgick till 11,5 miljoner euro (8,1). Provisionsintäkter från fonder, värdepapper och förvaltning förbättrades under perioden. Nettointäkter av värdepappershandel och valutaverksamhet minskade till -0,9 miljoner euro (0,8). Övriga rörelseintäkter ökade till 4,8 miljoner euro (3,9) som en följd av högre intäkter från IT-ve rksamhet. Kostnader De totala kostnaderna ökade med 9 procent till 23,4 miljoner euro (21,5). Under kvartalet uppgick personalkostnaderna till 13,6 miljoner euro (12,3). Övriga administrationskostnader ökade till 4,9 miljoner euro (4,6) för andra ­kvartalet, till största delen p.g.a. ökade externa datakostnader. Ökade fastighetshyror ledde till att övriga rörelsekostnader steg till 4,4 miljoner euro (3,0). Inlåning Inlåningen från allmänheten, inklusive masskuldebrev och bankcertifikat, ökade med 4 procent till 2 492 miljoner euro (2 401), varav 382 miljoner euro var inlåning i Ålandsbanken Sverige AB (261). Depositionerna ökade med 3 procent till 2 080 miljoner euro ­(2 027). Masskuldebrev och bankcertifikat emitterade till allmän­heten ökade med 10 procent till 412 miljoner euro (374). Utlåning Krediterna till allmänheten ökade med 5 procent till 2 549 miljoner euro (2 428). Utlåningen i Ålandsbanken Sverige AB var 193 miljoner euro (158). Utlåningen till privathushåll ökade med 6 procent till ­1  742 miljoner euro (1 648). 68 procent av koncernens totala utlåning utgjordes av utlåning till privathushåll (68). Utlåning till företag ökade med 3 procent till 780 miljoner euro (756). Balansomslutning och åtaganden utanför balansräkningen Koncernens balansomslutning uppgick vid periodens slut till 3 617 miljoner euro (3 152 ). Koncernen har under perioden emitterat debenturlån 1/2010 och 2/2010 för 29 miljoner euro. Åtaganden utanför balansräkningen ökade till 325 miljoner euro (298). Förvaltat kapital Koncernens förvaltade kapital steg under perioden till 3 585 ­miljoner euro (2 377). Fondandelsförvaltningen steg med 43 procent till 903 miljoner euro (630), medan det diskretionärt förvaltade kapitalet ökade med 57 procent till 1 474 miljoner euro (939). Personal Arbetad tid i koncernen under andra kvartalet omräknat till heltidstjänster var 690 (666), vilket är en ökning med 24 tjänster jämfört med föregående år. -------------------------------------------------------------------------------- | Koncernen | 1. 4-30.6 | 1.4-30.6. | -------------------------------------------------------------------------------- | | 2010 | 2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ålandsbanken Abp | 302 | 311 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ab Compass Card Oy Ltd | 5 | 5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Crosskey Banking Solutions Ab Ltd | 190 | 146 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ålandsbanken Asset | 22 | 18 | | Management Ab | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ålandsbanken Fondbolag Ab | 6 | 6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ålandsbanken Equities Ab | 10 | 6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ålandsbanken Sverige AB | 156 | 174 | -------------------------------------------------------------------------------- | T otalt antal tjänster omräknat från | 690 | 666 | | arbetad tid | | | -------------------------------------------------------------------------------- K/I-tal Effektiviteten mätt som kostnader i förhållande till intäkter, ­inklusive respektive exklusive kreditförluster: -------------------------------------------------------------------------------- | Koncernen | 1.1-30.6 | 1.1-30.6 | -------------------------------------------------------------------------------- | | 2010 | 2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | Exklusive negativ goodwill | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Inklusive kreditförluster | 0,91 | 0,88 | -------------------------------------------------------------------------------- | Exklusive kreditförluster | 0,91 | 0,83 | -------------------------------------------------------------------------------- Kapitaltäckning Koncernen redov isar kapitaltäckningsgraden i enlighet med Pelare 1 i Basel 2. Koncernens kapitaltäckningsgrad var vid utgången av juni 12,4 procent. Kapitalkravet för kreditrisker har beräknats enligt schablonmetoden och kapitalkravet för operativa risker har beräknats enligt basmetoden i Basel 2 regelverket. Hantering av riskerna under Pelare 2 rapporterades i årsredovisningen för 2009. Ålandsbanken strävar till att börja tillämpa intern riskklassificeringsmetod enligt Basel 2 för att beräkna kapitaltäckningskravet för kreditrisk fr.o.m. 1.1.2011. Ansökan om godkännande för att få tillämpa intern risklassificeringsmetod enligt Basel 2 för att beräkna kapitaltäckningskravet för kreditrisk har under perioden inlämnats till den finska Finansinspektionen. Tillämpningen är beroende på när Finansinspektionen ger tillståndet. Vår bedömning, enligt nuvarande regelverk, är att detta kommer att förbättra Ålandsbankens kapitaltäckningsgrad väsentligt. -------------------------------------------------------------------------------- | Koncernen | 30.6. | 30.6. | 31.12. | -------------------------------------------------------------------------------- | | 2010 | 2009 | 2009 | -- ------------------------------------------------------------------------------ | Kapitalbas, miljoner euro | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Primärt kapital | 126,9* | 125,9** | 129,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Supplementärt kapital | 80,5 | 70,0 | 72,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kapitalbas totalt | 207,4 | 195,9 | 201,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kapitalkrav för kreditrisker | 114,7 | 108,3 | 113,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kapitalkrav för operativa risker | 16,5 | 14,6 | 14,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kapitalkrav för marknadsrisker | 2,3 | 0,5 | 2,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kapitalkrav totalt | 133,5 | 123,4 | 130,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kapitaltäckningsgrad, % | 12,4 | 12,7 | 12,3 | --------- ----------------------------------------------------------------------- | Primärkapitalrelation, % | 7,6 | 8,2 | 7,9 | -------------------------------------------------------------------------------- * Periodens resultat ingår inte. ** Periodens resultat med avdrag för estimerad dividendutdelning ingår. Ålandsbanken Abp Ålandsbanken är en bank med starka kundrelationer och personlig service. Banken har ett starkt placeringskunnande och kan sam­tidigt erbjuda goda finansieringstjänster. Affärsbanken grundades 1919 och har varit listad på Helsingforsbörsen sedan 1942. Ålandsbankens huvudkontor finns i ­Mariehamn. Banken har 17 kontor på Åland och 8 kontor i övriga Finland. Dotterbolaget Ålandsbanken Sverige AB har tre kontor i Sverige. Till Ålandsbanken-koncernen hör totalt tio dotterbolag vars verksamhet på olika sätt anknyter till banking. Läs mer på www.alandsbanken.fi Ab Compass Card Oy Ltd Ab Compass Card Oy Ltd är ett dotterbolag till Ålandsbanken Abp. Bolaget kommer att ge ut kredit- och debitkort till privata och institutionella kunder. Compass Card grundades 2007 och har kontor i Helsingfors och Mariehamn. Crossk ey Banking Solutions Ab Ltd Crosskey Banking Solutions Ab Ltd är ett helägt dotterbolag till Ålandsbanken Abp. Bolaget utvecklar, levererar och förvaltar banksystem med helhetslösningar och effektiva bankprocesser för finansiella aktörer. I Crosskey ingår dotterbolaget S-Crosskey Ab. Crosskey grundades 2004 och har kontor i Mariehamn, Helsingfors, Åbo och Stockholm. Läs mer på www.crosskey.fi Ålandsbanken Asset Management Ab Ålandsbanken Asset Management Ab är ett dotterbolag till ­Ålandsbanken Abp. Bolaget erbjuder kapitalförvaltning åt institutioner och privatpersoner och förvaltar kapitalet i de av Ålandsbankens placeringsfonder som är registrerade i Finland. Asset Management grundades 2000 och har kontor i Helsingfors. Ålandsbanken Equities Ab Ålandsbanken Equities Ab är ett helägt dotterbolag till Ålands­banken Abp. Bolaget erbjuder aktieanalys och aktiemäkleri åt institutionella placerare. I Equities ingår helägda dotterbolaget Ålandsbanken Equities Research Ab. Equities grundades 2008 och har kontor i Helsingfors. Ålandsbanken Fondbolag Ab Ålandsbanken Fondbolag Ab är ett helägt dotterbolag till Ålandsbanken Abp. Bolaget bedriver fondverksamhet och förvaltar elva placeringsfonder registrerade i Finland. Fondbolaget grundades 1998 och har kontor i Mariehamn. Ålandsbanken Sverige AB Ålandsbanken Sverige AB är ett helägt dotterbolag till Ålands­banken Abp. Bolaget har verksamhet inom Private Banking, förmögenhetsförvaltning, aktiemäkleri och institutionell aktiehandel. Ålandsbanken Fonder AB och Alpha Management Company S.A. är helägda dotterbolag till bolaget. Ålandsbanken Sverige grundades 2009 och har kontor i Stockholm, Göteborg och Malmö. Läs mer på www.alandsbanken.se Förändringar i koncernstruktur Ålandsbanken Abp har 31.5.2010 förvärvat minoritetens andel i Ålandsbanken Equities Ab, och äger efter transaktionen 100 % av Ålandsbanken Equities Ab. En process har inletts för att fusionera Ålandsbanken Equities Ab med Ålandsbanken Abp och fusionen förväntas slutföras under året. Väsentliga händelser efter räkenskapsperiodens utgång Ålandsbanken Abp:s emission av debenturlån 2/2010 avslutades 19. 7.2010, totalt emitterades debenturlån för 20 miljoner euro. Utsikter 2010 De flesta bedömare förväntar sig en fortsatt gradvis återhämtning i den allmänna ekonomin och i det finansiella systemet under 2010. Det ekonomiska läget kommer dock fortsättningsvis att vara osäkert och känsligheten är därmed stor. Ålandsbanken har genomfört en organisationsförändring efter att ha avslutat samarbetsförhandlingarna som påbörjades 12.3.2010. Målsättningen med omorganiseringen är att effektivisera bankens administrativa funktioner genom att införa koncernövergripande koncern- och stabsfunktioner. Samtidigt fortsätter banken att förskjuta verksamhetens tyngdpunkt alltmer till placeringstjänster som ett led i strategin att vara en placeringsbank med finansieringskunnande på expansionsmarknaderna. I samarbetsförhandlingarna som slutfördes 25.5.2010 behandlades ett minskningsbehov på omkring 24 personer. Förhandlingarnas målsättningar uppnåddes utan uppsägningar genom omplaceringar, förtidspensioneringar och frivilliga avgångspaket. En översyn av kostnadsstrukturen inom Ålandsbanken Sverige AB har gjorts med syfte att öka effektiviteten, samtidigt som kunderna fortsatt erbjuds samma kapacitet och service. Ledn ingen har identifierat en effektiviseringspotential motsvarande en årlig kostnadsreduktion om cirka 3 miljoner euro, varav hälften av potentialen ligger inom Ålandsbanken Sverige. Kostnadsreduktionen förväntas nå full effekt från årsskiftet. Engångskostnaderna förknippade med åtgärderna uppgår till cirka 0,5 miljoner euro under innevarande år. Bedömningen av utsikten för 2010 baserar sig på koncernens antaganden om den kommande utvecklingen på ränte- och finansmarknaden. Det allmänna ränteläget, efterfrågan på krediter, utvecklingen på kapital- och finansmarknaden och konkurrenssituationen samt konjunkturläget är dock faktorer som koncernen inte kan påverka. Utgående från denna bedömning och med beaktande av att ­koncernens resultat för år 2009 innehåller en betydande engångsintäkt som hänför sig till negativ goodwill från förvärvet av Kaupthing Bank Sverige Ab, förväntas resultatet för 2010 bli väsentligt lägre än för 2009. Koncernens operativa resultat, exklusive engångsintäkter, förväntas bli på minst samma nivå som 2009. Delårsrapporter 2010 perioden 1.1-30.9.2010 publiceras måndagen den 1 november 2010 Mariehamn den 30 juli 2010 STYRELSEN -------------------------------------------------------------------------------- | Nyckeltal | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Koncernen | jan-juni | jan-juni | Helår 2009 | | | 2010 | 2009 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Resultat per aktie före | 0,17 | 2,23 | 2,27 | | utspädning, euro 1 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Resultat per aktie efter | 0,17 | 2,23 | 2,27 | | utspädning, euro 2 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktiekurs, euro vid periodens | | | | | slut | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | A-aktien | 27,95 | 28,50 | 33,90 | ---------------------------------------------------------------------- ---------- | B-aktien | 20,85 | 22,00 | 24,50 | -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital per aktie, euro 3 | 13,72 | 13,69 | 13,97 | -------------------------------------------------------------------------------- | Avkastning på eget kapital, % | 3,0 | 35,0 | 17,8 | | (ROE) 4 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Avkastning på totalt kapital, % | 0,1 | 1,8 | 0,9 | | (ROA) 5 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Soliditet, % ) | 4,4 | 5,0 | 4,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Utlåning, miljoner euro | 2 549 | 2 428 | 2 546 | -------------------------------------------------------------------------------- | Inlåning från allmänheten, | 2 492 | 2 401 | 2 411 | | miljoner euro | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital, miljoner euro | 160 | 159 | 162 | -------------------------------------------------------------------------------- | Balansomslutning, miljoner euro | 3 617 | 3 152 | 3 379 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kostnads/intäktsrelation | | | | | (K/I-tal) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Inklusive kreditförluster | 0,91 | 0,88 | 0,72 | -------------------------------------------------------------------------------- | Exklusive kreditförluster | 0,91 | 0,83 | 0,70 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 1 Periodens resultat före utspädning/Antal aktier i | | | genomsnitt | | | 2 Periodens resultat efter utspädning / (Antal aktier i | | | genomsnitt + utestående aktier) | | | 3 (Eget kapital-minoritetens andel av kapitalet) / Antal | | | aktier på bokslutsdagen | | | 4 (Rörelsevinst - s katt) / Eget kapital i genomsnitt | | | 5 (Rörelsevinst - skatt) / Balansomslutning i genomsnitt | | | 6 Eget kapital/Balansomslutning | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rapport över finansiell ställning i sammandrag | -------------------------------------------------------------------------------- | Koncernen | 30.6.2010 | 30.6.2009 | 31.12.2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoner euro | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktiva | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kontanta medel | 47 | 87 | 33 | -------------------------------------------------------------------------------- | Hos centralbanker belåningsbara | 146 | 144 | 186 | | skuldebrev | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Fordringar på kreditinstitut | 319 | 198 | 264 | -------------------------------------------------------------------------------- | Fordringar på allmänheten och | 2 549 | 2 428 | 2 546 | | offentlig sektor | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Skuldebrev | 303 | 126 | 188 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktier och andelar | 18 | 23 | 23 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktier och andelar i | 1 | 1 | 1 | | ägarintresseföretag | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Derivatinstrument | 32 | 17 | 20 | -------------------------------------------------------------------------------- | Immateriella tillgångar | 9 | 5 | 6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Materiella tillgångar | 36 | 36 | 38 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga tillgångar | 133 | 57 | 50 | -------------------------------------------------------------------------------- | Resultatregleringar och | 22 | 27 | 22 | | förskottsbetalningar | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Latenta skattefordringar | 2 | 2 | 2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktiva totalt | 3 617 | 3 152 | 3 379 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Passiva | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Skulder till kreditinstitut | 416 | 119 | 263 | -------------------------------------------------------------------------------- | Skulder till allmänheten och | 2 081 | 2 028 | 2 040 | | offentlig sektor | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Skuldebrev emitterade till | 732 | 661 | 743 | | allmänheten | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Derivatinstrument | 11 | 9 | 8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga skulder | 98 | 62 | 57 | -------------------------------------------------------------------------------- | Resultatregleringar och | 27 | 37 | 27 | | erhållna förskott | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Efterställda skulder | 71 | 59 | 59 | -------------------------------------------------------------------------------- | Latenta skatteskulder | 22 | 20 | 21 | -------------------------------------------------------------------------------- | Främmande kapital totalt | 3 458 | 2 994 | 3 217 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital och | | | | | minoritetsandelar | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktiekapital | 23 | 23 | 23 | -------------------------------------------------------------------------------- | Överkursfond | 33 | 33 | 33 | -------------------------------------------------------------------------------- | Reservfond | 25 | 25 | 25 | -------------------------------------------------------------------------------- | Fond för verkligt värde | 9 | 3 | 6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Balanserad vinst | 68 | 74 | 74 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktieägarnas andel av kapitalet | 158 | 158 | 161 | -------------------------------------------------------------------------------- | Minoritetsandelar av kapitalet | 1 | 1 | 1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital totalt | 160 | 159 | 162 | -------------------------------------------------------------------------------- | Passiva totalt | 3 617 | 3 152 | 3 379 | ---------------------- ---------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rapport över totalresultat i sammandrag | -------------------------------------------------------------------------------- | Koncernen | 1.1-30.6.2010| 1.1-30.6.2009| Helår 2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoner euro | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Räntenetto | 19,9 | 19,2 | 39,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Intäkter från | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | egetkapitalinstrument | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Provisionsintäkter | 20,6 | 13,0 | 32,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Provisionskostnader | -3,3 | -1,4 | -4,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettointäkter av | 1,1 | 3,9 | 4,0 | | värdepappershandel och | | | | | valutaverksamhet | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettointäkter från finansiella | 0,9 | 0,1 | 0,5 | | tillgångar som kan säljas | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettointäkter från | 0,6 | 0,2 | 0,2 | | förvaltningsfastigheter | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga rörelseintäkter | 9,0 | 7,3 | 15,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Intäkter sammanlagt | 48,9 | 42,4 | 87,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Personalkostnader | -26,4 | -20,0 | -44,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga administrationskostnader | -8, 8 | -7,5 | -16,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tillverkning för eget bruk | 2,2 | 0,3 | 1,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Avskrivningar | -3,6 | -3,2 | -6,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga rörelsekostnader | -8,1 | -5,1 | -11,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kostnader sammanlagt | -44,7 | -35,3 | -77,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Nedskrivning av krediter och | -0,1 | -2,2 | -2,9 | | andra åtaganden | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Andel av intresseföretagens | 0,1 | 0,2 | 0,2 | | resultat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Negativ goodwill | 0,0 | 23,1 | 23,1 | ---------------------------------------------------------- ---------------------- | Rörelsevinst | 4,2 | 28,2 | 30,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Inkomstskatt | -1,8 | -2,2 | -3,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Räkenskapsperiodens vinst | 2,4 | 26,1 | 26,8 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Övrigt totalresultat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tillgångar som kan säljas | 0,2 | 0,4 | 0,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Omvärderingsdifferenser | 3,4 | 0,7 | 3,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Inkomstskatt för övrigt | -0,3 | -0,1 | -0,1 | | totalresultat | | | | ----------------------------------------------------------------------- --------- | Räkenskapsperiodens | 5,7 | 27,0 | 30,7 | | totalresultat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Aktieägarnas andel av | 2,0 | 25,7 | 26,2 | | räkenskapsperiodens vinst | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Minoritetens andel av | 0,5 | 0,3 | 0,7 | | räkenskapsperiodens vinst | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Totalt | 2,4 | 26,1 | 26,8 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Aktieägarnas andel av | 5,2 | 26,7 | 30,0 | | räkenskapsperiodens | | | | | totalresultat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Minoritetens andel av | 0,5 | 0,3 | 0,7 | | r äkenskapsperiodens | | | | | totalresultat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Totalt | 5,7 | 27,0 | 30,7 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Resultat per aktie | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Resultat per aktie före | 0,17 | 2,23 | 2,27 | | utspädning, euro 1 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Resultat per aktie efter | 0,17 | 2,23 | 2,27 | | utspädning, euro 2 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | 1 Periodens resultat före utspädning / Antal aktier i | | | genomsnitt | | | 2 Periodens resultat efter utspädning / (Antal aktier i | | | genomsnitt + uteståen de aktier) | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kvartalsvis resultatutveckling | -------------------------------------------------------------------------------- | Koncernen | Kv II | Kv I | Kv IV | Kv III | Kv II | | | 2010 | 2010 | 2009 | 2009 | 2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoner euro | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Räntenetto | 10,2 | 9,7 | 9,7 | 10,2 | 10,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Intäkter från | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | egetkapitalinstrument | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Provisionsintäkter | 11,5 | 9,1 | 10,0 | 9,4 | 8,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Provisionskostnader | -1,6 | -1,7 | -1,3 | -1,7 | -0,9 | ----------------------------------- --------------------------------------------- | Nettointäkter av | -0,9 | 2,0 | -0,4 | 0,4 | 0,8 | | värdepappershandel och | | | | | | | valutaverksamhet | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettointäkter från | 0,8 | 0,1 | 0,1 | 0,2 | 0,1 | | finansiella tillgångar som | | | | | | | kan säljas | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettointäkter från | 0,5 | 0,1 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | förvaltningsfastigheter | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga rörelseintäkter | 4,8 | 4,2 | 5,0 | 3,1 | 3,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Intäkter sammanlagt | 25,4 | 23,5 | 23,2 | 21,6 | 22,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Personalkostnader | -13 ,6 | -12,9 | -13,4 | -11,3 | -12,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga | -4,9 | -3,8 | -5,0 | -4,2 | -4,6 | | administrationskostnader | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tillverkning för eget bruk | 1,1 | 1,0 | 0,8 | 0,8 | 0,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Avskrivningar | -1,6 | -2,0 | -1,6 | -1,6 | -1,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga rörelsekostnader | -4,4 | -3,6 | -3,8 | -2,5 | -3,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kostnader sammanlagt | -23,4 | -21,3 | -23,0 | -18,9 | -21,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nedskrivning av krediter | 0,0 | -0,1 | -0,6 | -0,2 | -1,8 | | och andra åtaganden | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Andel av | 0,1 | 0,0 | 0,0 | 0,1 | 0,1 | | intresseföretagens | | | | | | | resultat | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Negativ goodwill | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 23,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rörelsevinst | 2,1 | 2,2 | -0,4 | 2,7 | 22,0 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Resultat nyanskaffad verksamhet | -------------------------------------------------------------------------------- | Koncernen | Jan- | Jan- | Jan- | Apr- | Jan- | Jan- | | | juni | juni | juni | juni | juni | juni | | | 2010 | 2010 | 2010 | 2009 | 2009 | 2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoner euro |Sverige|Finland| Total |Sverige|Finland| Total | -------------------------------------------------------------------------------- | Räntenetto | 4,1 | 15,8 | 19,9 | 1,1 | 18,1 | 19,2 | ----------------------------------------------- --------------------------------- | Intäkter från | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | egetkapitalinstrument | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Provisionsintäkter | 8,0 | 12,6 | 20,6 | 3,3 | 9,7 | 13,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Provisionskostnader | -2,1 | -1,2 | -3,3 | -0,4 | -1,1 | -1,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettointäkter av | -1,1 | 2,2 | 1,1 | 0,3 | 3,6 | 3,9 | | värdepappershandel och | | | | | | | | valutaverksamhet | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettointäkter från | 0,0 | 0,9 | 0,9 | 0,0 | 0,1 | 0,1 | | finansiella tillgångar som | | | | | | | | kan säljas | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettointäkter från | 0,0 | 0,6 | 0,6 | 0,0 | 0,2 | 0,2 | | förvaltningsfastigheter | | | | | | | -------------------------------------- ------------------------------------------ | Övriga rörelseintäkter | 1,3 | 7,7 | 9,0 | 0,8 | 6,5 | 7,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Intäkter sammanlagt | 10,2 | 38,7 | 48,9 | 5,1 | 37,3 | 42,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Personalkostnader | -9,2 | -17,3 | -26,4 | -4,4 | -15,5 | -20,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga | -4,4 | -4,3 | -8,8 | -2,0 | -5,5 | -7,5 | | administrationskostnader | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tillverkning för eget bruk | 0,0 | 2,2 | 2,2 | 0,0 | 0,3 | 0,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Avskrivningar | -0,1 | -3,5 | -3,6 | -0,2 | -2,9 | -3,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga rörelsekostnader | -3,8 | -4,3 | -8,1 | -1,0 | -4,1 | -5,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kostnader sammanlagt | -17,5 | -27,2 | -44,7 | -7,6 | -27,7 | -35,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nedskrivning av krediter | 0,1 | -0,2 | -0,1 | -0,3 | -1,9 | -2,2 | | och andra förbindelser | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Andel av intresseföretagens | 0,0 | 0,1 | 0,1 | 0,0 | 0,2 | 0,2 | | resultat | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Negativ goodwill | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 23,1 | 23,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rörelsevinst | -7,2 | 11,4 | 4,2 | -2,7 | 31,0 | 28,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Inkomstskatt | 1,3 | -3,1 | -1,8 | 0,1 | -2,3 | -2,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Räkenskapsperiodens | -5,9 | 8,3 | 2,4 | -2,7 | 28,7 | 26,1 | | vinst/förlust | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rapport över förändring i eget kapital | -------------------------------------------------------------------------------- | Koncernen | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoner euro | Akt | Öve | Res | Fon | Omräk | Bala | Total | Minor | Tota | | | ie- | rku | erv | d | nings | nser | före | itets | l | | | kap | rs- | - | för | - | at | minor | - | | | | ita | fon | f | ve | dif | resu | itets | and | | | | l | d | ond | rkl | feren | ltat | - | el | | | | | | | igt | s | | and | | | | | | | | vä | | | el | | | | | | | | rde | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital | 23, | 33, | 25, | 1,7 | 0,0 | 53,6 | 136,9 | 1,6 | 138, | | 31.12.2008 | 3 | 3 | 1 | | | | | | 5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Periodens | | | | 0,3 | 0,7 | 25,7 | 26,7 | 0,3 | 27,0 | | totalresultat | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Dividendutdeln | | | | | | -5,8 | -5,8 | -0,8 | -6,6 | | ing | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital | 23, | 33, | 25, | 2,0 | 0,69 | 73,5 | 158 | 1,0 | 158, | | 30.6.2009 | 3 | 3 | 1 | | | | | | 9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Periodens | | | | -0, | 3,0 | 0,4 | 3,3 | 0,3 | 3,6 | | totalresultat | | | | 1 | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Dividendutdeln | | | | | | 0,0 | 0,0 | -0,9 | -0,9 | | ing | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Övrig | | | | | | | 0,0 | 0,5 | 0,5 | | förändring i | | | | | | | | | | | minoritetens | | | | | | | | | | | andel av eget | | | | | | | | | | | kapital | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital | 23,3| 33,3| 25,1| 1,8 | 3,7 | 74,0 | 161,2 | 1,0 | 162,2| | 31.12.2009 | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Periodens | | | | 0,1 | 3,1 | 2,0 | 5,2 | 0,5 | 5,7 | | totalresultat | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Dividendutdeln | | | | | | -8,1 | -8,1 | 0,0 | -8,1 | | ing | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Övrig | | | | | | | 0,0 | 0,1 | 0,1 | | förändring i | | | | | | | | | | | minoritetens | | | | | | | | | | | andel av eget | | | | | | | | | | | kapital | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital | 23,3| 33,3| 25,1| 2,0 | 6,8 | 67,9 | 158,3 | 1,5 | 159,8| | 30.6.2010 | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kassaflödesanalys i sammandrag | | -------------------------------------------------------------------------------- | Koncernen | Jan-juni 2010 | Jan-juni 2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoner euro | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassaflöde från löpande | | | | | | verksamhet | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rörelsevinst | 4,2 | | 26,9 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Justering för ej | 6,9 | | -15,1 | | | kassaflödespåverkande poster i | | | | | | rörelsevinsten | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Resultat från | -0,6 | | -0,5 | | | investeringsverksamhet | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Betalda inkomstskatter | -1,5 | | -2,0 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Förändring i den löpande | 50,2 | 59,3 | -65,3 | -56,1 | | verksamhetens tillgångar | | | | | | och | | | | | | skulder | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kassaflöde från | | -4,8 | | 28,9 | | investeringsverksamhet | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassaflöde från | | -22,3 | | -14,4 | | fina nsieringsverksamhet | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kursdifferens i likvida medel | | 10,3 | | 0,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Förändring i likvida medel | | 42,5 | | -40,9 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Likvida medel 1.1. | | 331,1 | | 323,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Likvida medel 30.6. | | 373,6 | | 282,6 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- Noter till koncernens delårsrapport 1. Företagsinformation Ålandsbanken Abp är ett finskt publikt aktiebolag, organiserat enligt finländsk lagstiftning och med huvudkontor i Mariehamn. Ålands­banken Abp är en affärsbank med sammanlagt 28 kontor. Koncernen är genom dotterbolaget Crosskey Banking Solutions Ab Lt d även leverantör av moderna bankdatasystem för mindre och medelstora banker. Moderbolagets huvudkontor har följande registrerade adress: Ålandsbanken Abp Nygatan 2 22100 Mariehamn