Ålandsbanken Delårsrapport Delårsrapport för perioden januari-mars 2010

ÅLANDSBANKEN ABP BÖRSMEDDELANDE 3.5.2010 KL. 09.00 Delårsrapport för perioden januari-mars 2010 Perioden i korthet: Ålandsbanken Sverige AB konsoliderades första gången 31.3.2009, vilket innebär att bolagets balansräkning ingick i koncernens, medan resultatet för Q1 2009 inte ingick. Koncernens resultat och nyckeltal för Q1 2010 är därför inte jämförbara med motsvarande för Q1 2009. •Koncernens rörelsevinst minskade med 66 % till 2,2 Meuro (januari-mars 2009: 6,3. Ålandsbanken Sverige AB belastar periodens resultatet med 3,0 Meuro. •Räntenettot ökade med 6 % till 9,7 Meuro (9,1) •Provisionsintäkterna ökade med 83 % till 9,1 Meuro (5,0) •Intäkterna sammanlagt ökade med 15 % till 23,5 Meuro (20,4) •Kostnaderna ökade med 54 % till 21,3 Meuro (13,8) •Nedskrivning av krediter uppgick till 0,1 Meuro (0,4) •Utlåningen ökade med 6 % till 2 549 Meuro (mars 2009: 2 416) •Inlåningen ökade med 2 % till 2 408 Meuro (mars 2009: 2 354) •Det förvaltade fondkapitalet ökade med 71 % till 927 Meuro (542) •Avkastningen på eget kapital (ROE) var 1,9 % (13,1) •Kostnad/intäktsrelati onen (K/I) uppgick till 91 % (69) •Kapitaltäckningsgraden enligt Basel 2 uppgick till 12,6 % (12,4) •Vinsten per aktie uppgick till 0,06 euro (0,37) •Med beaktande av att koncernens resultat för år 2009 innehöll en betydande engångsintäkt, förväntas resultatet för 2010 bli väsentligt lägre än för 2009 •Koncernens operativa resultat, exklusive engångsintäkter, förväntas bli minst på samma nivå som 2009 Resultat och lönsamhet Denna delårsrapport har upprättats enligt de av EU godkända IFRS-standarderna, samt enligt IAS 34, delårsrapportering. Resultatet för perioden i sammandrag Inledningen av året har inneburit en fortsatt förbättring av intäkterna från kapitalförvaltning och Private Banking verksamhet, medan låga marknadsräntor och marginalpress på inlåning har belastat räntenettot i den traditionella bankverksamheten. Koncernens förvaltade kapital har haft en mycket glädjande utveckling som en följd av både nettoinflöde och värdeuppgång, medan volymerna på utlåning och inlåning ökat måttligt. Crosskey Banking Solutions Ab Ltd:s verksamhet har expanderat under perioden vilket bidragit till ökade övriga rörelseintäkter. Verksamheten i Ålandsba nken Sverige AB har under perioden varit förlustbringande, trots att det förvaltade kapitalet har utvecklats mycket positivt. Koncernens rörelsevinst minskade under januari - mars med 66 procent till 2,2 miljoner euro (6,3 jan-mars 2009). Intäkterna ökade med 15 procent till 23,5, miljoner euro (20,4), medan kostnaderna ökade med 54 procent till 21,3 miljoner euro (13,8). Avkastningen på eget kapital (ROE) minskade till 1,9 procent (13,1) och resultatet per aktie till 0,06 euro (0,37). Ålandsbanken Sverige AB (innefattande Ålandsbanken Sverige AB, Ålandsbanken Fonder AB och Alpha Management Company S.A.) konsoliderades första gången 31.3.2009, vilket innebar att bolaget var medtaget i rapport över finansiell ställning, medan resultatet för första kvartalet 2009 inte innehåller effekter genererade i Ålandsbanken Sverige AB. Detta påverkar jämförbarheten mellan perioderna. Fördelning mellan verksamhetsområdena Finland och Sverige finns i tabellen ”Resultat nyanskaffad verksamhet”. Räntenetto Koncernens räntenetto ökade under perioden med 6 procent till 9,7 miljoner euro (9,1). Ålandsbanken Sverige A B hade ett räntenetto på 1,9 miljoner euro. De låga marknadsräntorna har trots ökande volym på utlåningen pressat räntenettot under perioden. Marginalerna på utlåning har haft en stigande trend under perioden, medan rådande marknadssituation inneburit fortsatt press på inlåningsmarginaler och ökade refinansieringskostnader. Utlåningsvolymen ökade med 6 procent till 2 549 miljoner euro (2 416). Inlåningsvolymen ökade med 2 procent till 2 408 miljoner euro (2 354). Övriga intäkter Provisionsintäkterna steg med 83 procent till 9,1 miljoner euro (5,0). Satsningen på Private Banking och den goda börsutvecklingen ökade intäkterna från värdepappershandel och fond- och kapitalförvaltning. Ålandsbanken Sverige AB:s provisionsintäkter uppgick till 3,9 miljoner euro. Resultatet av egen handel med värdepapper uppvisar en vinst om 1,7, miljoner euro (2,7). Värdering och realisering av värdeuppgång i räntesäkrande derivat (Ålandsbanken tillämpar inte säkringsredovisning) gav under perioden en positiv effekt om 1,6 miljoner euro (2,4. Utfallet av handeln på valutamarknaden försämrades till 0,3 miljoner euro (0,5). Nettointäkterna från finansiella tillgångar som kan säljas var 0,1 miljoner euro (0,0) och nettointäkterna från förvaltningsfastigheter minskade till 0,1 miljoner euro (0,2). Öv riga rörelseintäkter ökade till 4,2 miljoner euro (3,4) som en följd av ökade intäkter från försäljning och utveckling av IT-system. Koncernens totala intäkter ökade med 15 procent till 23,5 miljoner euro (20,4). Kostnader Personalkostnaderna steg med 69 procent till 12,9 miljoner euro (7,6), som en följd av införlivandet av Ålandsbanken Sverige AB, nyanställningar i Crosskey Banking Solutions Ab Ltd samt avtalsenliga löneökningar. Personalkostnaderna i Ålandsbanken Sverige AB uppgick till 4,4 miljoner euro. Förändringen i Ålandsbanken Abp:s Pensionsstiftelse enligt korridormetoden minskade personalkostnaderna med 0,1 miljoner euro (0,0). Övriga administrationskostnader (kontor, marknadsföring, kommunikation och IT) ökade till 3,8 miljoner euro (2,9). Tillverkning för eget bruk uppgick till 1,0 miljoner euro (0,2) och avser kostnader för dataprogram som i enlighet med IFRS ska aktiveras. Avskrivningarna ökade till 2,0 miljoner euro (1,4). Övriga rörelsekostnader uppgick till 3,6 miljoner euro (2,0), varav 1,8 miljoner euro uppstått i Ålandsbanken Sverige AB. Koncernens totala kostnader steg med 54 procent till 21,3 miljoner euro (13,8). Nedskrivning av krediter och and ra förbindelser Nedskrivning av krediter uppgick till 0,1 miljoner euro (0,4). Samtliga är riktade individuella nedskrivningar. Balansomslutning och åtaganden utanför balansräkningen Koncernens balansomslutning uppgick vid periodens slut till 3 572 miljoner euro (3 104). Koncernen har under perioden emitterat debenturlån 1/2010 för 11 miljoner euro. Åtaganden utanför balansräkningen ökade till 296 miljoner euro (257). Förvaltat kapital Koncernens förvaltade kapital steg under perioden till 3 604 miljoner euro (2 036). Fondandelsförvaltningen steg med 71 procent till 927 miljoner euro (542), medan det diskretionärt förvaltade kapitalet ökade med 71 procent till 1 408 miljoner euro (822). Personal Arbetad tid i koncernen omräknat till heltidstjänster var 683 (492), vilket är en ökning med 201 tjänster jämfört med föregående år. Ökningen beror på förvärvet av Ålandsbanken Sverige AB samt nyanställningar i Crosskey Banking Solutions Ab Ltd. -------------------------------------------------------------------------------- | Koncernen | 31.3. | 31.3. | -------------------------------------------------------------------------------- | | 2010 | 2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ålandsbanken Abp | 303 | 305 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ab Compass Card Oy Ltd | 6 | 6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Crosskey Banking Solutions Ab Ltd | 188 | 154 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ålandsbanken Asset | 22 | 16 | | Management Ab | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ålandsbanken Fondbolag Ab | 6 | 6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ålandsbanken Equities Ab | 10 | 5 | ------------------------------------------------------------ -------------------- | Ålandsbanken Sverige AB | 151 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Totalt antal tjänster omräknat från | 683 | 492 | | arbetad tid | | | -------------------------------------------------------------------------------- K/I - tal Effektiviteten mätt som kostnader i förhållande till intäkter, inklusive respektive exklusive kreditförluster: -------------------------------------------------------------------------------- | Koncernen | jan-mars | jan-mars | -------------------------------------------------------------------------------- | | 2010 | 2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | Inklusive kreditförluster | 0,91 | 0,69 | -------------------------------------------------------------------------------- | Exklusive kreditförluster | 0,91 | 0,67 | -------------------------------------------------------------------------------- Kapitaltäckning Koncernen redovisar kapitaltäckningsgraden i enlighet med Pelare 1 i Basel 2. Koncernens kapitaltäckningsgrad var vid utgången av mars 12,6 procent. Kapitalkravet för kreditrisker har beräknats enligt schablonmetoden och kapitalkravet för operativa risker har beräknats enligt basmetoden i Basel 2 regelverket. Hantering av riskerna under Pelare 2 rapporteras i årsredovisningen för 2009. Ålandsbanken strävar till att börja tillämpa intern riskklassificeringsmetod enligt Basel 2 för att beräkna kapitaltäckningskravet för kreditrisk fr.o.m. 1.1.2011. Ansökan om godkännande för att få tillämpa intern risklassificeringsmetod enligt Basel 2 för att beräkna kapitaltäckningskravet för kreditrisk har under perioden inlämnats till den finska Finansinspektionen. Vår bedömning, enligt nuvarande regelverk, är att detta kommer att förbättra Ålandsbankens kapitaltäckningsgrad väsentligt. -------------------------------------------------------------------------------- | Koncernen | 31.3. | 31.3. | 31.12. | -------------------------------------------------------------------------------- | | 2010 | 2009 | 2009 | ---------------------------------------------------------------- ---------------- | Kapitalbas, miljoner euro | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Primärt kapital | 127,8 | 127,0 | 129,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Supplementärt kapital | 80,9 1) | 70,2 2) | 72,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kapitalbas totalt | 208,7 | 197,2 | 201,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kapitalkrav för kreditrisker | 113,2 | 109,7 | 113,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kapitalkrav för operativa risker | 16,4 | 16,7 | 14,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kapitalkrav för marknadsrisker | 2,9 | 0,5 | 2,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kapitalkrav totalt | 132,5 | 126,9 | 130,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kapitaltäckningsgrad, % | 12,6 | 12,4 | 12,3 | ----------------------------------------------------------------------- --------- | Primärkapitalrelation, % | 7,7 | 8,0 | 7,9 | -------------------------------------------------------------------------------- 1)Periodens resultat ingår inte. 2) Preliminär negativ goodwill och periodens resultat med avdrag för estimerad dividendutdelning ingår. Den huvudsakliga orsaken till skillnaden mellan kapitalbasen och det redovisade egna kapitalet är att efterställda skulder får medräknas i kapitalbasen medan föreslagen dividendutdelning inte får medtas. Inlåning Inlåningen från allmänheten, inklusive masskuldebrev och bankcertifikat, ökade med 2 procent till 2 408 miljoner euro (2 354), varav 328 miljoner euro var inlåning i Ålandsbanken Sverige AB. Depositionerna ökade med 4 procent till 2 023 miljoner euro ­(1 946). Masskuldebrev och bankcertifikat emitterade till allmänheten minskade med 5 procent till 385 miljoner euro (407). Utlåning Krediterna till allmänheten ökade med 6 procent till 2 549 miljoner euro (2 416). Utlåningen i Ålandsbanken Sverige AB var 204 miljoner euro. Utlåningen till privathushåll ökade med 4 procent till ­1 733 miljoner euro (1 663). 68 procent av koncernens totala utlåning utgjordes av utlåning till privathushåll (69). Utlåning till företag ökade med 8 procent till 788 miljoner euro (727). Bolagsstyrningsrapport Bolagsstyrningsrapporten har publicerats på Ålandsbankens Internetsida www.alandsbanken.fi. Bolagsstämma Ålandsbankens bolagsstämma den 19 april 2010 godkände styrelsens förslag om en dividendutbetalning för 2009 om 0,50 euro samt en jubileumsdividendutbetalning om 0,20 euro per aktie. Utbetalning av dividenden skedde den 29 april 2010. Till styrelsemedlemmar omvaldes enhälligt Sven-Harry Boman, Kent Janér, Agneta Karlsson, Göran Lindholm, Leif Nordlund, Teppo Taberman och Anders Wiklöf. Väsentliga händelser efter räkenskapsperiodens utgång Inga väsentliga händelser har inträffat efter räkenskapsperiodens utgång. Utsikter 2010 De flesta bedömare förväntar sig en fortsatt gradvis återhämtning i den allmänna ekonomin och i det finansiella systemet under 2010. Det ekonomiska läget kommer dock fortsättningsvis att vara osäkert och känsligheten är därmed stor. Ålandsbanken planerar att genomfö ra en effektivisering av organisationen. Banken har kallat till samarbetsförhandlingar i Finland rörande ett minskningsbehov om 24 tjänster på det finska fastlandet samt inom koncernfunktioner på Åland. En översyn görs av kostnadsstrukturen inom Ålandsbanken Sverige AB med syfte att öka effektiviteten, samtidigt som kunderna fortsatt erbjuds samma kapacitet och service. Ledningen har identifierat en effektiviseringspotential motsvarande en årlig kostnadsreduktion om cirka 3 miljoner euro, varav hälften av potentialen ligger inom Ålandsbanken Sverige. Engångskostnaderna förknippade med åtgärderna förväntas uppgå till cirka 0,5 miljoner euro under innevarande år. Bedömningen av utsikten för 2010 baserar sig på koncernens antaganden om den kommande utvecklingen på ränte- och finansmarknaden. Det allmänna ränteläget, efterfrågan på krediter, utvecklingen på kapital- och finansmarknaden och konkurrenssituationen samt konjunkturläget är dock faktorer som koncernen inte kan påverka. Utgående från denna bedömning och med beaktande av att koncernens resultat för år 2009 innehåller en betydande engångsintäkt som hänför sig till negativ goodwill f rån förvärvet av Kaupthing Bank Sverige Ab, förväntas resultatet för 2010 bli väsentligt lägre än för 2009. Koncernens operativa resultat, exklusive engångsintäkter, förväntas bli på minst samma nivå som 2009. Delårsrapporter 2010 perioden 1.1 - 30.6.2010 publiceras måndagen den 2 augusti 2010, perioden 1.1 - 30.9.2010 publiceras måndagen den 1 november 2010 Mariehamn den 30 april 2010 STYRELSEN -------------------------------------------------------------------------------- | Nyckeltal | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Koncernen | jan-mars 2010 | jan-mars 2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | Resultat per aktie före utspädning, | 0,06 | 0,37 | | euro1) | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Resultat per aktie efter utspädning, | 0,06 | 0,37 | | euro2) | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktiekurs, euro vid periodens slut | | | -------------------------------------------------------------------------------- | A-aktien | 32,40 | 25,00 | -------------------------------------------------------------------------------- | B-aktien | 24,78 | 19,00 | -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital per aktie, euro3) | 14,32 | 11,78 | -------------------------------------------------------------------------------- | Avkastning på eget kapital, % (ROE)4) | 1,9 | 13,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Avkastning på totalt kapital, % (ROA)5) | 0,1 | 0,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Soliditet, %6) | 4,7 | 4,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Utlåning, miljoner euro | 2 549 | 2 416 | -------------------------------------------------------------------------------- | Inlåning från al lmänheten, miljoner | 2 408 | 2 354 | | euro | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital, miljoner euro | 166 | 137 | -------------------------------------------------------------------------------- | Balansomslutning, miljoner euro | 3 572 | 3 104 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kostnads/intäktsrelation (K/I-tal) | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Inklusive kreditförluster | 0,91 | 0,69 | -------------------------------------------------------------------------------- | Exklusive kreditförluster | 0,91 | 0,67 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 1) Periodens resultat före utspädning/Antal aktier i genomsnitt | | 2) Periodens resultat efter utspädning / (Antal aktier i genomsnitt + | | utestående aktier) | | 3) (Eget kapital-minoritetens andel av k apitalet) / Antal aktier på | | bokslutsdagen | | 4) (Rörelsevinst - skatt) / Eget kapital i genomsnitt | | 5) (Rörelsevinst - skatt) / Balansomslutning i genomsnitt | | 6) Eget kapital/Balansomslutning | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rapport över finansiell ställning i sammandrag | -------------------------------------------------------------------------------- | Koncernen | 31.3.2010 | 31.3.2009 | 31.12.2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoner euro | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktiva | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kontanta medel | 139 | 44 | 33 | -------------------------------------------------------------------------------- | Hos centralbanker belåningsbara | 177 | 132 | 186 | | skuldebrev | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Fordringar på kreditinstitut | 214 | 246 | 264 | -------------------------------------------------------------------------------- | Fordringar på allmänheten och | 2 549 | 2 416 | 2 546 | | offentlig sektor | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Skuldebrev | 303 | 97 | 188 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktier och andelar | 23 | 27 | 23 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktier och andelar i | 2 | 1 | 1 | | ägarintresseföretag | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Derivatinstrument | 27 | 17 | 20 | -------------------------------------------------------------------------------- | Immateriella tillgångar | 8 | 5 | 6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Materiella tillgångar | 37 | 36 | 38 | --------------------- ----------------------------------------------------------- | Övriga tillgångar | 70 | 57 | 50 | -------------------------------------------------------------------------------- | Resultatregleringar och | 22 | 24 | 22 | | förskottsbetalningar | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Latenta skattefordringar | 2 | 1 | 2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktiva totalt | 3 572 | 3 104 | 3 379 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Passiva | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Skulder till kreditinstitut | 371 | 89 | 263 | -------------------------------------------------------------------------------- | Skulder till allmänheten och | 2024 | 1947 | 2 040 | | offentlig sektor | | | | -------------------------------------------------------- ------------------------ | Skuldebrev emitterade till | 787 | 692 | 743 | | allmänheten | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Derivatinstrument | 9 | 12 | 8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga skulder | 94 | 81 | 57 | -------------------------------------------------------------------------------- | Resultatregleringar och | 30 | 68 | 27 | | erhållna förskott | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Efterställda skulder | 69 | 60 | 59 | -------------------------------------------------------------------------------- | Latenta skatteskulder | 22 | 20 | 21 | -------------------------------------------------------------------------------- | Främmande kapital totalt | 3 406 | 2 967 | 3 217 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital och | | | | | minoritetsandelar | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktiekapital | 23 | 23 | 23 | -------------------------------------------------------------------------------- | Överkursfond | 33 | 33 | 33 | -------------------------------------------------------------------------------- | Reservfond | 25 | 25 | 25 | -------------------------------------------------------------------------------- | Fond för verkligt värde | 9 | 2 | 6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Balanserad vinst | 75 | 52 | 74 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktieägarnas andel av kapitalet | 165 | 136 | 161 | -------------------------------------------------------------------------------- | Minoritetsandelar av kapitalet | 1 | 1 | 1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital totalt | 166 | 137 | 162 | ----------------------------------------- --------------------------------------- | Passiva totalt | 3 572 | 3 104 | 3 379 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rapport över totalresultat i sammandrag | -------------------------------------------------------------------------------- | Koncernen | 1.1-31.3.201 | 1.1-31.3.200 | Helår 2009 | | | 0 | 9 | | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoner euro | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Räntenetto | 9,7 | 9,1 | 39,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Intäkter från | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | egetkapitalinstrument | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Provisionsintäkter | 9,1 | 5,0 | 32,5 | -------------------------------------------------------------- ------------------ | Provisionskostnader | -1,7 | -0,5 | -4,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettointäkter av | 2,0 | 3,1 | 4,0 | | värdepappershandel och | | | | | valutaverksamhet | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettointäkter från finansiella | 0,1 | 0,0 | 0,5 | | tillgångar som kan säljas | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettointäkter från | 0,1 | 0,2 | 0,2 | | förvaltningsfastigheter | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga rörelseintäkter | 4,2 | 3,4 | 15,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Intäkter sammanlagt | 23,5 | 20,4 | 87,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | ---------------------------------------------------------------------- ---------- | Personalkostnader | -12,9 | -7,6 | -44,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga administrationskostnader | -3,8 | -2,9 | -16,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tillverkning för eget bruk | 1,0 | 0,2 | 1,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Avskrivningar | -2,0 | -1,4 | -6,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga rörelsekostnader | -3,6 | -2,0 | -11,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kostnader sammanlagt | -21,3 | -13,8 | -77,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Nedskrivning av krediter och | -0,1 | -0,4 | -2,9 | | andra åtaganden | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Andel av intresseföretagens | 0,0 | 0,1 | 0,2 | | resultat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Negativ goodwill | 0,0 | 0,0 | 23,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rörelsevinst | 2,2 | 6,3 | 30,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Inkomstskatt | -1,4 | -1,8 | -3,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Räkenskapsperiodens vinst | 0,8 | 4,5 | 26,8 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Övrigt totalresultat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tillgångar som kan säljas | 0,4 | 0,6 | 0,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Omvärderingsdifferenser | 2,9 | 0,0 | 3,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Inkomstsk att för övrigt | -0,1 | -0,2 | -0,1 | | totalresultat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Räkenskapsperiodens | 4,0 | 5,0 | 30,7 | | totalresultat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Aktieägarnas andel av | 0,7 | 4,3 | 26,2 | | räkenskapsperiodens vinst | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Minoritetens andel av | 0,0 | 0,2 | 0,7 | | räkenskapsperiodens vinst | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Totalt | 0,8 | 4,5 | 26,8 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Aktieägarnas andel av | 4,0 | 4,7 | 30,0 | | räkenskapsperiodens | | | | | totalresultat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Minoritetens andel av | 0,0 | 0,2 | 0,7 | | räkenskapsperiodens | | | | | totalresultat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Totalt | 4,0 | 5,0 | 30,7 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Resultat per aktie | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Resultat per aktie före | 0,06 | 0,37 | 2,27 | | utspädning, euro 1) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Resultat per aktie efter | 0,06 | 0,37 | 2,27 | | utspädning, euro2) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | 1) Periodens resultat före utspädning / A ntal aktier i | | | genomsnitt | | | 2) Periodens resultat efter utspädning / (Antal aktier i | | | genomsnitt + utestående aktier) | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kvartalsvis resultatutveckling | -------------------------------------------------------------------------------- | Koncernen | Kv I | Kv IV | Kv III | Kv II | Kv I | | | 2010 | 2009 | 2009 | 2009 | 2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoner euro | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Räntenetto | 9,7 | 9,7 | 10,2 | 10,1 | 9,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Intäkter från | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | egetkapitalinstrument | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Provisionsintäkter | 9,1 | 10,0 | 9,4 | 8,1 | 5,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Provisionskostnader | -1,7 | -1,3 | -1,7 | -0,9 | -0,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettointäkter av | 2,0 | -0,4 | 0,4 | 0,8 | 3,1 | | värdepappershandel och | | | | | | | valutaverksamhet | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettointäkter från | 0,1 | 0,1 | 0,2 | 0,1 | 0,0 | | finansiella tillgångar som | | | | | | | kan säljas | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettointäkter från | 0,1 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,2 | | förvaltningsfastigheter | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga rörelseintäkter | 4,2 | 5,0 | 3,1 | 3,9 | 3,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Intäkter sammanlagt | 23,5 | 23,2 | 21,6 | 22,1 | 20,4 | ------------------------------------------------------ -------------------------- | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Personalkostnader | -12,9 | -13,4 | -11,3 | -12,3 | -7,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga | -3,8 | -5,0 | -4,2 | -4,6 | -2,9 | | administrationskostnader | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tillverkning för eget bruk | 1,0 | 0,8 | 0,8 | 0,2 | 0,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Avskrivningar | -2,0 | -1,6 | -1,6 | -1,7 | -1,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga rörelsekostnader | -3,6 | -3,8 | -2,5 | -3,0 | -2,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kostnader sammanlagt | -21,3 | -23,0 | -18,9 | -21,5 | -13,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nedskrivning av krediter | -0,1 | -0,6 | -0, 2 | -1,8 | -0,4 | | och andra åtaganden | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Andel av | 0,0 | 0,0 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | | intresseföretagens | | | | | | | resultat | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Negativ goodwill | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 23,1 | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rörelsevinst | 2,2 | -0,4 | 2,7 | 22,0 | 6,3 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Resultat nyanskaffad verksamhet | -------------------------------------------------------------------------------- | Koncernen | Jan-mars| Jan-mars| Jan-mars| Jan-mars| Helår | | | 2010 | 2010 | 2010 | 2009 | 2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoner euro | Sverige | Finland | Total | Total | Total | ------------------------------------------------------------------------ -------- | Räntenetto | 1,9 | 7,9 | 9,7 | 9,1 | 39,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Intäkter från | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | egetkapitalinstrument | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Provisionsintäkter | 3,9 | 5,2 | 9,1 | 5,0 | 32,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Provisionskostnader | -1,1 | -0,6 | -1,7 | -0,5 | -4,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettointäkter av | 0,0 | 2,0 | 2,0 | 3,1 | 4,0 | | värdepappershandel och | | | | | | | valutaverksamhet | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettointäkter från | 0,0 | 0,1 | 0,1 | 0,0 | 0,5 | | finansiella tillgångar som | | | | | | | kan säljas | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettointäkter från | 0,2 | -0,1 | 0,1 | 0 ,2 | 0,2 | | förvaltningsfastigheter | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga rörelseintäkter | 0,6 | 3,7 | 4,2 | 3,4 | 15,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Intäkter sammanlagt | 5,5 | 18,0 | 23,5 | 20,4 | 87,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Personalkostnader | -4,4 | -8,5 | -12,9 | -7,6 | -44,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga | -2,3 | -1,5 | -3,8 | -2,9 | -16,7 | | administrationskostnader | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tillverkning för eget bruk | 0,0 | 1,0 | 1,0 | 0,2 | 1,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Avskrivningar | 0,0 | -2,0 | -2,0 | -1,4 | -6,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga rörelsekostnader | -1,8 | -1,8 | -3,6 | -2,0 | -11,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kostnader sammanlagt | -8,5 | -12,7 | -21,3 | -13,8 | -77,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nedskrivning av krediter | 0,1 | -0,2 | -0,1 | -0,4 | -2,9 | | och andra förbindelser | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Andel av | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,1 | 0,2 | | intresseföretagens | | | | | | | resultat | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Negativ goodwill | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 23,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rörelsevinst | -3,0 | 5,1 | 2,2 | 6,3 | 30,5 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------- ------------- | Rapport över förändring i eget kapital | -------------------------------------------------------------------------------- | Koncernen | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoner euro | Akt | Öve | Res | Fon | Omräk | Bala | Total | Minor | Tota | | | ie- | rku | erv | d | nings | nser | före | itets | l | | | kap | rs- | - | för | - | at | minor | - | | | | ita | fon | f | ve | dif | resu | itets | and | | | | l | d | ond | rkl | feren | ltat | - | el | | | | | | | igt | s | | and | | | | | | | | vä | | | el | | | | | | | | rde | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital | 23, | 33, | 25, | 1,7 | 0,0 | 53,6 | 136,9 | 1,6 | 138, | | 31.12.2008 | 3 | 3 | 1 | | | | | | 5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Periodens | | | | 0,4 | | 4,3 | 4,7 | 0,2 | 4,9 | | totalresultat | | | | | | | | | | - ------------------------------------------------------------------------------- | Dividendutdeln | | | | | | -5,8 | -5,8 | -0,8 | -6,6 | | ing | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital | 23, | 33, | 25, | 2,1 | 0,0 | 52,1 | 135,8 | 1,0 | 136, | | 31.3.2009 | 3 | 3 | 1 | | | | | | 8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Periodens | | | | -0, | 3,7 | 21,9 | 25,3 | 0,5 | 25,8 | | totalresultat | | | | 2 | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Dividendutdeln | | | | | | 0,0 | 0,0 | -0,8 | -0,8 | | ing | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Övrig | | | | | | | 0,0 | 0,4 | 0,4 | | förändring i | | | | | | | | | | | minoritetens | | | | | | | | | | | andel av eget | | | | | | | | | | | kapital | | | | | | | | | | ----------- --------------------------------------------------------------------- | Eget kapital | 23, | 33, | 25, | 1,8 | 3,7 | 74,0 | 161,2 | 1,0 | 162, | | 31.12.2009 | 3 | 3 | 1 | | | | | | 2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Periodens | | | | 0,3 | 2,9 | 0,7 | 4,0 | 0,0 | 4,0 | | totalresultat | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital | 23, | 33, | 25, | 2,2 | 6,6 | 74,7 | 165,2 | 1,0 | 166, | | 31.3.2010 | 3 | 3 | 1 | | | | | | 2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kassaflödesanalys i sammandrag | | -------------------------------------------------------------------------------- | Koncernen | Jan-mars 2010 | Jan-mars 2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoner euro | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassaflöde från löpande | | | | | | verksamhet | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rörelsevinst | 2,2 | | 6,3 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Justering för ej | -3,8 | | 3,7 | | | kassaflödespåverkande poster i | | | | | | rörelsevinsten | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Resultat från | -0,2 | | -0,2 | | | investeringsverksamhet | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Betalda inkomstskatter | -0,2 | | -1,1 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Förändring i den löpande | -15,6 | -17,6 | -8,7 | -0,1 | | verksamhetens tillgångar | | | | | | och | | | | | | skulder | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- ------------------------------------ -------------------------------------------- | Kassaflöde från | | -2,2 | | 30,0 1)| | investeringsverksamhet | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassaflöde från | | 59,3 | | -17,3 | | finansieringsverksamhet | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kursdifferens i likvida medel | | 7,5 | | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Förändring i likvida medel | | 46,9 | | 12,6 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Likvida medel 1.1. | | 331,1 | | 323,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Likvida medel 31.3 | | 378,0 | | 336,1 | -------------------------------------------------------------------------------- 1) Utbetalt för köpet av Kaupthing Bank Sverige AB 34,1 miljoner euro, de likvida medlen i Kaupthing uppgick till 63,5 miljoner euro. Noter till koncernens delårsrapport 1. Företagsinformation Ålandsbanken Abp är ett finskt publikt aktiebolag, organiserat enligt finländsk lagstiftning och med huvudkontor i Mariehamn. Ålandsbanken Abp är en affärsbank med sammanlagt 28 kontor. Koncernen är genom dotterbolaget Crosskey Banking Solutions Ab Ltd även leverantör av moderna bankdatasystem för mindre och medelstora banker. Moderbolagets huvudkontor har följande registrerade adress: Ålandsbanken Abp Nygatan 2 22100 Mariehamn Ålandsbanken Abp:s aktier är föremål för handel på Nasdaq OMX Helsinki Oy. Delårsrapporten för räkenskapsperioden 1.1- 31.3.2010 har godkänts av styrelsen den 30 april 2010. 2. Grund för upprättande och väsentliga redovisningsprinciper Grund för upprättande Delårsrapportern för perioden 1.1. - 31.3.2010 har uppgjorts i enlighet med de internationella redovisningsstandarderna (International Financial Reporting Standards, IFRS) samt IAS 34 ”Delårsrapportering”, så dana de antagits av EU. Delårsrapporten innehåller inte all information och noter som krävs vid ett årsbokslut och bör läsas gemensamt med koncernens årsbokslut per den 31.12.2009. Väsentliga redovisningsprinciper De väsentliga redovisningsprinciper som använts vid upprättande av delårsrapport är lika de väsentliga redovisningsprinciper som använts vid upprättande av årsbokslut per den 31.12.2009, med undantag för införandet av nya standarder och tolkningar, för vilka redogörs nedan. Införandet av nya standarder och tolkningar har inte väsentligt påverkat koncernens resultat eller finansiella ställning. Nya redovisningsnormer och standarder som gäller från och med 2010: Improvements to International Financial Reporting standards (2009) IFRS 2 Aktierelaterade ersättningar IFRS 3 Rörelseförvärv IAS 27 Koncernredovisning och separata rapporter IAS 39 Finansiella instrument - Eligible Hedged Items IFRIC 12 Koncessioner för samhällsservice IFRIC 15 Kontrakt om uppförande av fast egendom IFRIC 16 Skydd av nettoinvestering i utländsk t dotterbolag IFRIC 17 Redovisning av icke kontanta utbetalningar till ägare IFRIC 18 Överföring av tillgångar från kund 3. Uppskattningar och värderingar Upprättande av bokslut i enlighet med IFRS kräver att företagsledningen gör uppskattningar och värderingar som påverkar de redovisade beloppen för tillgångar och skulder, intäkter och kostnader, samt upplysningar om förbindelser. Även om gjorda uppskattningar bygger på företagsledningens bästa vetande om aktuella händelser och åtgärder, kan det verkliga resultatet avvika från uppskattningarna. 4. Segmentrapport Koncernen rapporterar segmentrapporten i enlighet med IFRS 8, vilket innebär att segmentrapporten speglar den information som ledningen i koncernen erhåller. I segmentet Finland ingår Ålandsbanken Abp, Ab Compass Card Oy Ltd, Ålandsbanken Asset Management Ab, Ålandsbanken Equities Ab, Ålandsbanken Fondbolag Ab och Ålandsbanken Veranta Ab. I segmentet Sverige ingår Ålandsbanken Sverige AB, Ålandsbanken Fonder AB och Alpha Management Company S.A. I segmentet Crosskey ingår Crosskey Banking Solutions Ab Ltd och S-Crosskey Ab. --------------------------- ----------------------------------------------------- | Koncernen | 1.1-31.3.2010 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoner euro | Finland | Sverige| Crosskey| Elimine | Total | | | | | | ringar | | -------------------------------------------------------------------------------- | In-, utlåning & | 9,1 | 2,3 | 0,0 | 0,0 | 11,4 | | balansförvaltning | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | varav nedskrivningar | -0,2 | 0,1 | 0,0 | 0,0 | -0,1 | | krediter | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kapitalmarknadsprodukter/-t | 3,9 | 2,5 | 0,0 | 0,0 | 6,4 | | jänster | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga intäkter | 1,4 | 0,8 | 7,9 | -4,5 | 5,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Personalkostnader | -5,5 | -4,6 | -3,3 | 0,0 | -13,4 | ----------------------------------- --------------------------------------------- | Övriga kostnader | -3,5 | -3,9 | -2,7 | 4,1 | -6,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Avskrivningar | -1,7 | 0,0 | -0,3 | 0,2 | -1,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | RÖRELSEVINST | 3,6 | -3,0 | 1,6 | -0,1 | 2,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tillgångar | 2 948,3 | 662,6 | 19,8 | -58,9 | 3 571,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Skulder | 2 800,6 | 608,3 | 13,9 | -17,2 | 3 405,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital | 147,7 | 54,3 | 5,9 | -41,8 | 166,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Koncernen | 1.1-31.3.2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoner euro | Finland | Sverig | Crosske | Elimine | Total | | | | e | y | ringar | | -------------------------------------------------------------------------------- | In-, utlåning & | 11,3 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 11,3 | | balansförvaltning | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | varav nedskrivningar | -